工作报告
关于沛县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告
来源：沛县人大网 时间：2024-01-26 访问量：
县财政局局长 钟 声
各位代表:
受县人民政府委托，现将沛县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案提请各位代表审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2023年财政预算执行情况
2023年，全县各级财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委决策部署和县十八届人大二次会议确定的目标任务，坚持稳字当头、稳中求进，全面落实“积极的财政政策要加力提效”的要求，充分发挥财政职能作用，全力支持高质量发展。我县财政运行总体平稳，财政预算执行情况总体良好，各项工作任务圆满完成。
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入54.5亿元，增长9 %，全县一般公共预算支出114.12亿元，下降11.2%。
县级一般公共预算收入28.5亿元，增长1.1%，加上上级补助、下级上解、地方政府一般债务、上年结转、调入资金和动用预算稳定调节基金等项目，收入合计117.35亿元。县级一般公共预算支出89.12亿元，下降17.2%，加上上解上级、补助下级、地方政府一般债务还本、安排预算稳定调节基金等25.88亿元后，支出总计115亿元。收支相抵，结转下年支出2.35亿元。
县级支出预算执行情况为：一般公共服务支出5.31亿元，国防支出0.07亿元，公共安全支出4.71亿元，教育支出26.76亿元，科学技术支出0.16亿元，文化旅游体育与传媒支出0.82亿元，社会保障和就业支出17.64亿元，卫生健康支出10.91亿元，节能环保支出1.01亿元，城乡社区支出2.87亿元，农林水支出11.19亿元，交通运输支出2.92亿元，资源勘探工业信息等支出0.4亿元，商业服务业等支出0.17亿元，援助其他地区支出0.11亿元，自然资源海洋气象等支出0.9亿元，住房保障支出0.95亿元，粮油物资储备支出0.24亿元，灾害防治及应急管理支出0.32亿元，债务付息发行费用支出1.28亿元，其他支出0.38亿元。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入完成64.53亿元，下降13.9%。全县政府性基金支出61.38亿元，下降9.9%。
县级政府性基金收入64.33亿元，下降14.1%，加上上级补助、地方政府专项债务、上年结转、下级上解收入、调入资金等20.38亿元后，收入总计84.71亿元。县级政府性基金支出60.9亿元，下降10%，加上上解上级、补助下级、地方政府专项债务还本、调出资金等23.73亿元后，支出总计84.63亿元。收支相抵，结转下年支出0.08亿元。
县级支出预算执行情况为：国有土地使用权出让支出43.81亿元，国有土地收益基金支出2.3亿元，农业土地开发支出0.02亿元，城市基础设施配套费安排的支出0.02亿元，污水处理费安排的支出0.18亿元，专项债券收入安排支出11.21亿元，债务付息发行费支出3.23亿元，其他支出0.13亿元。
（三）国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算收入0.09亿元，上级补助收入0.05亿元，上年结转0.05亿元，收入总计0.19亿元；全县国有资本经营预算支出0.04亿元，调出资金0.1亿元，收支相抵，结转下年支出0.05亿元。
（四）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入完成23.85亿元，社会保险基金支出 19.33亿元。当年收支结余4.52亿元，年末滚存结余30.25亿元（不含已纳入省市统筹管理的企业职工养老保险基金和职工、城乡居民医疗保险基金）。
支出预算执行情况为：城乡居民基本养老保险基金支出6.46亿元，机关事业单位基本养老保险基金11.09亿元，工伤保险基金支出0.79亿元，失业保险基金支出0.99亿元。
（五）地方政府债务情况
2023年，省财政厅核定我县地方政府债务限额为149.87亿元，其中：一般债务限额38.26亿元，专项债务限额111.61亿元。年末地方政府政府债务余额为129.79亿元，其中：一般债务37.08亿元，专项债务92.71亿元，在核定限额之内。
2023年省财政厅共转贷我县地方政府债券资金18.11亿元，其中：再融资债券5.62亿元，全部用于偿还到期政府债务。新增债券12.49亿元，其中：一般债券1.28亿元，专项债券11.21亿元。新增债券主要用于：交通运输0.7亿元；保障性住房3亿元；教育、科学、文化、卫生等社会事业8.79亿元。全县政府债务还本支出18.22亿元，付息和发行费用支出4.51亿元。
在县财政与省年终结算、决算后，上述预算执行情况还会有一些变动，届时将再向县人大常委会报告。
二、落实县人大及其常委会决议和主要工作开展情况
2023年，全县财政部门认真贯彻执行预算法及其实施条例，严格落实县人大及其常委会决议，坚持积极的财政政策提质增效、更可持续，全面落实减税降费政策，加强财政资源统筹，深化财税体制改革，持续提高预算管理水平，为全县经济社会高质量发展提供了有力的财政保障。
（一）加大惠企纾困力度，推动经济运行整体好转。坚持积极的财政政策靠前发力，切实提振企业发展信心，激发市场主体活力。一是全面落实减税降费政策。强化与税务、人民银行等部门协调配合，加强资金调度支持，推动组合式减税降费政策迅速落地见效，全年新增减税降费及退税缓费 8.9亿元，其中增值税留抵退税2.2亿元，精准支持制造业等重点行业和中小微企业、个体工商户等各类市场主体。二是推动降低企业生产经营成本。延续实施阶段性降低失业保险费政策，失业保险费率维持在1%，全年为企业减负3000余万元。拨付留工补贴补助资金2000余万元，促进企业稳定就业队伍。三是落实普惠金融政策。优化政银合作模式，发挥“苏农贷”“苏科贷”“小微贷”“富民创业贷”等金融产品政策功能，全年累计投放优惠贷款超12亿元，支持中小微企业约4000户，带动超万人就业。四是积极发挥政府债券投资拉动作用。全年争取政府债券 18.11 亿元，支持全县 12个公益性项目建设，带动有效投资超 50亿元。
（二）兜牢兜实民生底线，保障重点支出需求。坚持尽力而为、量力而行，支持办好重点民生实事，切实保障和改善民生，全县民生支出96.66 亿元，超全县一般公共预算支出的80%。一是支持教育事业高质量发展。全年教育支出26.85 亿元，城乡教育资源配置进一步优化，有力保障义务教育“双减”落实。二是落实就业优先政策。全年拨付职业技能补贴、社会保险补贴和公益岗位补贴等2300余万元，全力支持高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业。设立人才专项资金3000万元，支持大学生招引和高端人才引进。三是强化重点人群保障。拨付低保、五保、困难儿童、残疾人两项补贴等困难群众补贴2.6亿元，惠及困难群众4.5万余人次，全力保障好困难群众的基本生活。四是支持健康沛县建设。全县卫生健康支出11.35亿元，重点保障城乡居民医疗保险和基本公共卫生服务人均财政补助提标、新冠疫情防控经费、基本药物零差率补助以及困难群众医疗救助等，全县医疗保障水平显著提高。五是支持深入推进乡村振兴。坚持把农业农村作为财政支出优先保障领域，全年农林水支出17.87亿元，重点支持农业产业发展，改善农村宜居宜业环境。拨付耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴和稻谷补贴1.66亿元，合理保障种粮农民收益，夯实粮食安全根基。六是支持绿色低碳发展。安排节能环保支出2.74 亿元，支持深入打好蓝天、碧水、净土保卫战，生态环境持续向好。
（三）严格规范财政管理，切实保障财政平稳运行。一是落实政府“过紧日子”要求。进一步加强支出管理，严控会议费、培训费支出，大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出，节余资金统筹用于保障县委、县政府确定的重大政策、重要改革和重点项目实施。二是兜牢“三保”底线。把保障“三保”支出作为财政工作的首要政治任务，强化资金统筹，全口径梳理“三保”支出底数，足额安排“三保”预算59.81亿元，不留缺口。在预算执行中，强化“三保”库款保障，确保“三保”支出按月及时足额拨付到位。三是大力防范化解债务风险。通过地方政府债务监管平台，常态化实施债务总量管控，规范县属国有企业投融资行为，坚决遏制新增隐性债务，切实防范债务风险。全县政府债务还本付息足额列入年度财政预算并按期偿付，政府债务规模持续下降，债务风险总体可控。四是严肃财经秩序。以会计信息质量为切入点，全面加强财会监督，组织对全县预算单位财务管理及内部控制制度执行情况进行监督检查，推动预算单位提升财务管理规范化水平。针对落实减税降费政策、规范财政收支管理等重点领域，对各预算单位和基层财政部门开展财会监督专项检查，推动财税政策落实到位、财经纪律执行到位。
（四）深入推进改革创新，全面提升财政管理水平。一是完善预算管理一体化系统。加强一体化系统运维管理，进一步优化预算编制板块各项功能，财政管理规范化、标准化、自动化水平进一步提升。二是持续推进预决算公开。落实人大预算审查监督制度，全县65家单位全部按时公开预决算信息，广泛接受社会监督，提升预算透明度。三是提升绩效管理水平。聚焦政策效果和资金效益，提升绩效评价指标的科学性，对卫生、农业等重点领域政策实施效能进行评估，为进一步调整优化财政支持政策提供直接依据。四是深入推进“互联网+政府采购”。依托“苏采云”系统，实现从采购计划填报、采购委托、开评标、合同公示、资金支付的全流程线上操作和闭环管理。五是深入推进依法理财。完善法治财政标准化管理指标考核体系，财政业务工作与法治财政标准化管理实现有机融合，进一步提升了财政依法规范管理水平。六是加快县属国资国企改革步伐。县属国有企业重组整合全方位、深层次展开，文旅集团整体划转至产投集团，符合条件的镇级平台公司划转至县属企业，各县属企业龙头引领作用持续增强，市场化转型步伐进一步加快。七是加强直达资金监管。通过中央直达资金监控系统，实时跟踪直达资金分配、支付情况，全年累计拨付直达资金11.79 亿元，资金直达基层、直接惠企利民。
各位代表，2023年全县财政预算执行情况总体良好。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行还面临一些困难和问题。主要是：财政收支矛盾更加凸显，“三保”支出压力持续加大；预算绩效管理体系还不够完善，财政资金使用效率有待进一步提高。对以上问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见和建议，采取有力措施加以解决。
三、2024年财政预算草案
2024年全县财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，落实政府过紧日子要求，加强财政资源统筹，持续优化财政支出结构，强化预算约束和绩效管理，兜牢“三保”底线，防范债务风险，全力保障县委、县政府重大项目实施，为全面推进中国式现代化沛县新实践提供有力支撑。
（一）一般公共预算草案
2024年全县一般公共预算收入57.32亿元。加上上级补助收入50亿元、动用稳调基金0.6亿元、地方政府一般债券2亿元、上年结转2.35亿元，收入总计112.27亿元，减去上解上级支出10亿元、一般债务还本3.94亿元，按照收支平衡原则，全县一般公共预算支出安排98.33亿元。
县级一般公共预算收入29.5亿元，加上上级补助收入50亿元、下级上解收入10亿元、地方政府一般债券2亿元，动用稳调基金0.6亿元、上年结转2.35亿元，收入总计94.45亿元，减去上解上级支出10亿元、补助下级支出10亿元，一般债务还本支出3.94亿元，县级一般公共预算支出安排70.51亿元。
县级预算安排情况为：一般公共服务支出4.13亿元，国防支出0.03亿元，公共安全支出4.58亿元，教育支出22.06亿元，科学技术支出0.77亿元，文化旅游体育与传媒支出0.73亿元，社会保障和就业支出12.08亿元，卫生健康支出8.86亿元，节能环保支出0.92亿元，城乡社区支出1.92亿元，农林水支出8.8亿元，交通运输支出1.02亿元，资源勘探工业信息等支出0.08亿元，商业服务业等支出0.28亿元，援助其他地区支出0.12亿元，自然资源海洋气象等支出0.86亿元，住房保障支出0.5亿元，粮油物资储备支出0.11亿元，灾害防治及应急管理支出0.13亿元，债务付息发行费用支出1.36亿元，其他支出0.17亿元，预备费1亿元。
（二）政府性基金预算草案
2024年全县政府性基金预算收入55亿元，上级补助收入2亿元，地方政府专项债券12亿元，上年结转收入0.08亿元，收入总计69.09亿元，减去上解上级支出0.86亿元，专项债务还本16.25亿元，按照以收定支和收支平衡原则，全县政府性基金预算支出51.98亿元。
县级政府性基金预算收入54.8亿元，上级补助收入2亿元，地方政府专项债券12亿元，上年结转收入0.08亿元，收入总计68.88亿元。减去上解上级支出0.86亿元，补助下级支出0.25亿元，专项债务还本16.25亿元，2024年县级政府性基金支出51.53亿元。
县级预算安排情况为：国有土地使用权出让收入安排的支出44.72亿元，国有土地收益基金收入安排的支出1.5亿元，城市基础设施配套费安排的支出0.4亿元，污水处理费安排的支出0.2亿元，债务付息及发行费用3.91亿元，其他支出0. 8亿元。
（三）国有资本经营预算草案
2024年全县国有资本经营预算收入0.15亿元，上级补助收入0.05亿元，上年结转收入0.05亿元，收入总计0.25亿元。2024年全县国有资本经营预算支出0.25亿元，当年收支平衡。
预算安排情况为：国有资本经营预算支出0.25亿元，主要用于安排解决历史遗留问题及改革支出成本。
（四）社会保险基金预算草案
2024年全县社会保险基金预算收入20.95亿元，全县社会保险基金预算支出18.76亿元，收支相抵，当年结余2.19元，年末滚存结余29.60亿元（不含已纳入省市统筹管理的企业职工养老保险基金、工伤保险基金、失业保险基金和职工、城乡居民医疗保险基金）。
预算安排情况为：城乡居民基本养老保险基金支出7.09亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出11.67亿元。
（五）全县“三保”预算安排情况
2024年全县“三保”预算安排合计59.91亿元，其中：保基本民生27.05亿元、保工资30.92亿元、保运转1.94亿元。
（六）地方政府债务情况
2024年全县政府债务到期20.19亿元，其中：一般债券3.94亿元，专项债券16.25亿元。应付利息5.23亿元。
截至报告日，省财政厅尚未提前下达2024年新增债务限额。
四、确保完成2024年预算的工作措施
（一）稳定预期依法征缴，切实增强财政保障能力。坚持以量质齐升为目标，大力培育优质税源，努力做大收入规模。一是全面落实减税降费政策。主动会同税务等部门，不折不扣落实好各项减税降费政策，严格执行涉企收费目录清单制度，密切跟踪实施效果，及时研究解决政策执行中的问题，确保让市场主体充分享受政策红利。二是抓好财政收入组织工作。全面加强收入形势分析研判，协调税务等部门，依托综合治税平台，强化税收协同共治，依法依规加大收入组织力度，努力推动财政收入平稳增长。加强财政资源统筹，有效盘活存量资产，提高财政资源配置效益。主动研究对接上级政策，积极做好项目衔接申报，争取更多资金支持。三是优化财政支出结构。严格落实党政机关过紧日子要求，大力压降行政运行成本，坚持“三保”等刚性支出优先顺序。统筹用好上级转移支付和自有财力，在保证财政支出强度的同时，结合财政可承受能力，加强中长期支出事项管理，着力优化资金投向，确保县委县政府重大决策部署财力需要。
（二）精准施策提升效能，支持经济高质量发展。进一步完善措施，加强资金保障，强化政策和资金协同，形成共促高质量发展的合力。一是支持产业层次提升。坚持“工业立县、产业强县”不动摇，利用好存量政策+增量政策，强化国家、省市县专项资金统筹，支持优势产业巩固提升、传统产业转型升级、新兴产业培育壮大，夯实实体经济根基，推动产业提质增效。二是管好用好专项债券资金。围绕县委、县政府确定的重点领域，会同部门扎实做好立项、环评、用地审批等前期工作，科学谋划，持续做好专项债券项目储备。密切关注专项债券项目实施情况，落实通报预警制度，推动尽快形成实物工作量。充分发挥专项债券资金带动扩大有效投资的积极作用，通过管好项目、管好额度、管好平衡，加强资金监督管理，进一步提升债券资金使用效益。三是支持全面推进乡村振兴。持续加大财政对“三农”投入，不断提高土地出让收入用于农业农村比例，夯实乡村振兴资金来源。落实耕地保护和粮食安全生产扶持政策，健全种粮农民收益保障机制，强化粮食收储能力建设。整合盘活农村各类资源要素，培育壮大村集体经济，夯实农户稳定收益基础。不断提高农业保险服务能力，持续扩大地方特色优势农产品的农险产品供给，助力乡村特色产业发展。
（三）尽力而为量力而行，持续保障和改善民生。牢固树立以人民为中心的发展思想，坚持尽力而为、量力而行，支持基础性、普惠性、兜底性民生保障建设，办好重点民生实事。一是支持做好稳就业工作。充分发挥就业补助资金和失业保险基金积极作用，推动就业优先政策继续强化、聚力增效，支持有效创造更多公平就业机会，着力稳住就业基本盘。设立人才专项资金，支持大学生来沛就业创业。二是支持建设高质量教育体系。提高义务教育经费保障水平，推动义务教育优质均衡发展。加大普惠性学前教育资源供给，支持改善普通高中办学条件，扎实办好人民满意的教育。贯彻落实学前教育政府资助、义务教育家庭经济困难生生活补助和高中、中等职业学校助学金、免学费等资助政策，推动实现教育基本公共服务全覆盖。三是支持完善社会保障体系。落实低保、特困人员、残疾人、孤儿等困难群体生活补助增长机制，保障困难群众基本生活需求。贯彻执行优抚对象抚恤标准自然增长机制，保障优抚对象基本生活、医疗等方面的待遇。完善社会保障体系，确保企事业离退休人员基本养老金、城乡居民养老金、城乡居民低保等按时足额发放。四是促进县域医疗卫生资源提质增效。支持加快县妇幼保健院、中医院新院区建设，大力提升县级医院整体医疗水平。设立专项引导资金，对达标卫生院创建进行奖补。合理提高基本公共卫生服务补助标准，支持做好服务项目优化调整，提升基本公共卫生服务均等化水平。五是支持文化事业发展。健全公共文化服务财政保障机制，支持加强公共文化产品和服务供给，持续推进基本公共文化服务标准均等化建设。
（四）守正创新攻坚克难，全面提升财政管理水平。坚持把改革创新作为推动财政高质量发展的重要举措，持续强化财政管理，推动财政事业不断迈上新台阶。一是优化预算管理制度。推进支出标准化体系建设，加强专项资金管理，进一步强化“零基预算”理念，资金安排更加聚焦县委县政府重点任务。二是推动预算绩效管理提质增效。加强重大政策、重大项目事前绩效评估，研究建立绩效评价工作基本标准，有序推动部门整体支出绩效评价，强化绩效管理激励约束，完善评价结果与预算安排、政策调整相挂钩的机制。三是强化重点工程资金管理。全过程参与城建重点项目投资管理，强化项目论证、预算评审、资金核算，强化后续资金监管和跟踪服务，把投资计划确定在实事求是和财力可承受范围内。四是持续推进法治财政标准化管理。深化法治财政标准化管理，严格执行预算法及其实施条例等法律法规，不断提高运用法治思维和法治方式深化财税改革、加强财政管理、化解风险隐患的能力，确保财政各项工作始终在依法规范的轨道上运行。五是持续抓实债务化解工作。严格执行政府债务限额管理和预算管理，多渠道筹集化债资金，依法落实到期法定债务偿还责任，稳妥化解隐性债务。压实融资平台公司经营性债务偿债主体责任，压减平台数量，分类管理，严格规范新上公益性项目，合理控制融资平台公司经营性债务增幅，坚决守住不发生系统性风险的底线。六是持续推进国资国企改革。坚持市场化、法治化原则，进一步理顺出资人和企业关系，强化企业主业和定位，切实增强各监管企业的“造血”功能，推动各企业逐步转型为自主经营、自负盈亏、自担风险的独立市场主体。七是加强财会监督。深化财政“大监督”机制，强化审计问题整改，进一步严肃财经纪律，有效保障财政政策和财政资金安全。
各位代表，做好今年的财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在县委县政府的正确领导下，在县人大监督指导和县政协关心支持下，以党的二十大和二十届二中全会精神为指引，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，构建新发展格局，认真落实县十八届人大三次会议决议，敢为善为，务实落实，着力推动经济社会高质量发展，为全面推进中国式现代化沛县新实践作出更大财政贡献！
